《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指引》发布， 首批产品申报受理。 9月23日，《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指引》正式发布施行。发展基金中基金(FOF)有利于广大投资者借助基金管理人的专业化选基优势投资基金，拓...
2017年基金从业资格预约式考试周考报名已经展开，符合报考条件的基金高管们可以报名了！ 基金从业资格预约式考试是协会推出针对高级管理人员举办的每周预约式考试，增加考试频次，满足行业的需求。 2017年基金从业资格预约式考试周考报名条件 (一)具有完全民事行为能力; (二)具有高中以上文化程度...
衍生工具(远期合约、期货合约、期权合约和互换合约的区别)远期合约、期货合约、期权合约和互换合约是四种最常见的衍生工具。其中远期合约和期货合约最为相似，经常会混淆。我们可以从合约的标准化程度、交易场所、损益特性、信用风险、交割方式、执行方式、杠杆等角度来分析这四种主要衍生工具的区别。远期是非标准化得合...
在基金运作过程中经常提到的费用包括两大类：(1)基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要是申购费、赎回费及基金转换费。(2)基金管理过程中发生的费用，主要有基金管理费、基金托管费、信息披露费等，这些费用由基金承担。对于不收取申购费、赎回费的货币市场基金，还可以按照规定的比例从基金资产中计...
通过基金从业两科科目的考生可以凭借基金从业两科成绩合格证，由机构为通过考试的基金从业人员申请注册基金从业资格。 超过四年未通过机构申请注册基金从业资格的，需重新参加从业资格考试或在注册前补齐最近两年的规定后续培训学时。已经取得基金从业资格的人员需按照有关规定每年度完成15学时的后续培训，并按要求通...
内部控制的三目标内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标是：1.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念任何公司组织都有其特定的目标，要有效实现组...
合规检查内容合规检查的主要目标是制度、程序和流程的执行情况，无论是基金公司的财务管理、公司治理结构，还是投资管理，这些检查的每项内容都有专门的法律法规及公司制度进行规范，合规检查主要看基金管理人业务部门是否落实了这些法律法规和公司制度。一般来说，基金管理人合规部门的合规检查主要包括机构设置、交易制度...
基金会计核算一、基金会计核算的特殊性(一) 会计主体是证券投资基金。(二) 会计分期细化到日。(三) 基金资产在初始确认时即为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。二、基金会计核算的主要内容1 证券交易及其清算的核算2 权益事项的核算3 各类资产的利息核算4 基金费用的核算5 开放式基金份额申...
基金投资运作管理是基金管理公司的核心业务，基金管理公司的投资部门具体负责基金的投资管理业务。一、投资决策(一)投资决策机构我国基金管理公司大多在内部设有投资决策委员会，负责指导基金资产的运作，确定基金投资策略和投资组合的原则。投资决策委员会是公司非常设机构，是公司最高投资决策机构，一般由公司总经理、...
基金管理人的合规管理旨在构造公司监督系统，对公司的决策系统、执行系统进行全程、动态的合规监控，监督的对象覆盖公司经营管理的全部内容。基金管理人的合规管理涉及风险控制、公司治理、投资管理、监察稽核等内容。具体内容包括：(1)定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识。(2)审核各业务部门对外...
根据基金管理人的实际情况，负责合规管理的部门可能有专门的合规部，也有可能称法律合规部，也有称监察稽核部。基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，安排督察长分管合规管理部的工作。合规管理部门是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门，依照所规定的职责、权限、方法和程序独立开展工作，负责公...
根据《证券公司合规管理试行规定》中的定义，合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。概述：根据《证券公司合规管理试行规定》中的定义，合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。合规管理是企业&l...
期货市场的功能(1)风险规避由于股指期货与股指现货都是同一标的物，受相同的经济因素和供求关系影响，具有相同的价格走势，并且随着期货合约到期日临近而价格趋合，因此，投资者可以通过套期保值即在股票市场和股指期货市场反向操作达到规避风险的目的。股指期货通过卖空和买空机制，为股票市场提供了对冲风险的工具。例...
期权合约概念期权合约 英语为：option contract;option。期权合约产生于1973年芝加哥期权交易所亦作：期权。期权合约 以金融衍生产品作为行权品种的交易合约。指在特定时间内以特定价格买卖一定数量交易品种的权利。合约买入者或持有者(holder)以支付保证金—&mdash...
近日，证监会发布《证券期货投资者适当性管理办法》(以下简称《办法》)，自2017年7月1日起施行，同时发布《关于实施<证券期货投资者适当性管理办法>的规定》，自发布之日起施行。制定《办法》是落实习近平同志“加快形成融资功能完备，基础制度扎实，市场监管有效，投资者合法权益得到充...
